Στο ξεκαθάρισμα εκατοντάδων καταγγελιών και όλων των πληροφοριών για φορολογικές υποθέσεις προχωρούν οι Υπηρεσίες Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ) της ΑΑΔΕ θέτοντας σε εφαρμογή συγκεκριμένη διαδικασία αξιολόγησης και ιεράρχησης, με στόχο να εντοπιστούν μεγάλες υποθέσεις φοροδιαφυγής, παράνομου πλουτισμού και ξεπλύματος «μαύρου χρήματος».
Με απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή, συγκροτούνται στις ΥΕΔΔΕ Αττικής, Θεσσαλονίκης, Πάτρας και Ηρακλείου διαρκείς τριμελείς επιτροπές, οι οποίες θα έχουν την ευθύνη της καταγραφής και αξιολόγησης τόσο των υφιστάμενων όσο και των νέων καταγγελιών. Στόχος είναι η πλήρης αξιοποίησή τους από τους ελεγκτικούς μηχανισμούς για την ενίσχυση των κρατικών εσόδων και την αποτελεσματική καταπολέμηση της φοροδιαφυγής.
Σύμφωνα με την απόφαση, καθορίζεται συγκεκριμένο πρωτόκολλο αξιολόγησης, διαχείρισης και ιεράρχησης των καταγγελιών, οι οποίες θα αποτελέσουν τη βάση για τον ετήσιο προγραμματισμό των ελέγχων.
- Η βαθμολογία
Σύμφωνα με τις οδηγίες που έχουν δοθεί:
→ Με τον αριθμό 0 αξιολογούνται οι υποθέσεις χωρίς ενδιαφέρον, οι οποίες τίθενται στο αρχείο.
→ Με τον αριθμό 1 βαθμολογείται η πληροφορία μικρού ενδιαφέροντος.
→ Με τον αριθμό 2 η πληροφορία που είναι ενδιαφέρουσα και σημαντική και χρειάζεται περαιτέρω διερεύνηση.
→ Ο αριθμός 3 δίνεται σε πληροφορία που θεωρείται πολύ ενδιαφέρουσα, εξόχως σημαντική και διαβιβάζεται για διερεύνηση.
→ Ο αριθμός 4 σημαίνει πως η πληροφορία ή η καταγγελία απαιτεί άμεση και ταχεία επέμβαση.
Πριν από κάθε συνεδρίαση της Επιτροπής Αξιολόγησης, ο Προϊστάμενος της Υπηρεσίας:
→ Συγκεντρώνει τις καταγγελίες που πρόκειται να εξεταστούν.
→ Ελέγχει εάν ανάμεσά τους υπάρχουν περιπτώσεις που ανήκουν σε διαφορετική ελεγκτική αρμοδιότητα (όπως τελωνειακά ή εργασιακά ζητήματα). Αν διαπιστωθεί κάτι τέτοιο, τα δελτία διαβιβάζονται άμεσα στην αρμόδια Ελεγκτική Υπηρεσία, χωρίς να αξιολογηθούν ή να καταχωρηθούν στο ηλεκτρονικό σύστημα Case Management του ΟΠΣ Elenxis της Γενικής Διεύθυνσης Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης (Γ.Δ.ΗΛΕ.Δ.).
Κάθε καταγγελία φέρει επισημείωση με:
→ την ημερομηνία αξιολόγησης,
→ τον βαθμό αξιολόγησης κάθε μέλους, και
τον αύξοντα αριθμό του δελτίου κατά τη συνεδρίαση.
→ Ο τελικός βαθμός αξιολόγησης είναι εκείνος που συγκεντρώνει την πλειοψηφία των εισηγήσεων των μελών. Σε περίπτωση ισοψηφίας ή διαφωνίας, επικρατεί ο βαθμός που εισηγείται ο Πρόεδρος.
Η Επιτροπή θεωρείται ότι συνεδριάζει νομίμως όταν μετέχουν όλα τα μέλη (τακτικά ή αναπληρωματικά). Οι συνεδριάσεις διεξάγονται εντός του κανονικού ωραρίου λειτουργίας των υπηρεσιών της ΑΑΔΕ ή σε χρόνο που καλύπτεται από υπερωριακή απασχόληση.
Μπορούν να πραγματοποιούνται είτε δια ζώσης στις έδρες των ΥΕΔΔΕ είτε μέσω τηλεδιάσκεψης, σύμφωνα με τις οδηγίες του Προέδρου της Επιτροπής
Παναγιώτης Ράγγος
Λογιστής Φοροτεχνικός Α΄ Τάξης
Πιστοποιημένος Εσωτερικός Ελεγκτής
